Investor Relations

審計委員會以下列事項之監督為主要目的，包含：

• 公司財務報表之允當表達。
• 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
• 公司內部控制之有效實施。
• 公司遵循相關法令及規則。
• 公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會之職權事項如下：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金
   貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 年度財務報告及半年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

資本支出審議委員會之運作，以審議公司的資本支出預算和企劃案，協助公司制定長期發展策略、財務規劃和經營績效為目的。委員會之職權為討論公司資本支出預算和企劃執行、修訂及追加，審核其成本效益，並追蹤其執行結果。資本支出預算及企劃案經委員會決議後，交由相關部門執行。本屆委員會111年度召開次數計3次。

台半之最高永續治理單位為2022年5月成立之企業永續發展委員會，為台半永續發展工作之決策及督導單位，致力推動環境保育及善盡社會責任，並制定「企業永續發展委員會組織規程」，使公司得履行保障公司、員工、股東及利害關係人權益之職責。

企業永續發展委員會下轄企業永續推動辦公室及企業社會責任功能小組，以確保企業永續發展相關工作之推動與落實。企業永續發展委員會專責於公司永續發展政策之擬定以及公司永續治理、誠信經營、環境與社會面之目標、策略與執行方案之制定，同時負責公司永續發展執行情形與成效之檢討、追蹤與修訂，並每年至少兩次向董事長報告。另外，企業永續發展委員會應關注各利害關係人，包括股東、客戶、供應商、員工、政府、非營利組織、社區、媒體所關切之議題及督導溝通計畫。

企業永續推動辦公室則由總管理處主管、各廠主管、執行秘書組成，依永續目標綜理相關政策、行動規劃，進行各項行動內容分工協調與進度追蹤，並定期向企業永續發展委員會報告各項永續專案推動情形及其他重要議題。